هزینه انتقال سند ملک شامل چه چیزهایی است؟
هزینه انتقال سند خانه، آپارتمان یا زمین را نباید با یک درصد ثابت از قیمت معامله محاسبه کرد. بخشی از هزینه‌ها مالیات قانونی است، بخشی تعرفه دفترخانه و ثبت، و بخشی به وضعیت واقعی ملک مانند بدهی شهرداری، استعلام‌ها یا رهن بانک بستگی دارد. بنابراین این محاسبه‌گر سه خروجی دارد: مبلغ قابل محاسبه با اطلاعات فعلی، مبلغ نیازمند استعلام و بدهی‌های احتمالی ملک.
| قلم هزینه | مبنای محاسبه | وضعیت در محاسبه‌گر | پرداخت‌کننده قانونی/عرفی |
|---|---|---|---|
| مالیات نقلوانتقال ملک | ارزش معاملاتی ملک | ۵٪ ارزش معاملاتی طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم | قانوناً مالک/انتقالدهنده؛ توافق می‌تواند پرداخت عملی را جابه‌جا کند |
| مالیات حق واگذاری محل | وجوه دریافتی اعلامی مالک یا صاحب حق در تاریخ انتقال | ۲٪ طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم؛ فقط در صورت وجود حق واگذاری | قانوناً مالک یا صاحب حق |
| حقالثبت | مبلغ/مأخذ قانونی سند | نیم درصد مأخذ ۹ درصدی ارزش معاملاتی (مادهٔ ۱۲۳)؛ تخمینی | طبق توافق؛ عرفاً هزینه دفترخانه ممکن است مشترک باشد |
| حقالتحریر | مبنای تعرفه و مبلغ مربوط به سند | پلکانی طبق ردیف ۴ تعرفهٔ ۱۴۰۵ بر همان مأخذ، با ۱۰٪ ارزش افزوده؛ تخمینی | طبق توافق؛ عرفاً مشترک در بسیاری از معاملات |
| عوارض انتقال (سهم شهرداری) | ارزش معاملاتی ملک؛ در حق واگذاری، وجوه دریافتی | ۲٪ مأخذ ۹ درصدی ارزش معاملاتی، تخمینی (حق واگذاری: ۱٪ وجوه دریافتی، قطعی) طبق مادهٔ ۸ قانون درآمد پایدار شهرداری‌ها | مالک؛ همراه مالیات مادهٔ ۵۹ گرفته میشود |
| عوارض نوسازی و پسماند | بدهی واقعی ملک در شهرداری | عدد واحد ملی برای همه املاک ندارد | عرفاً فروشنده تا روز انتقال |
| استعلام ثبت و دارایی | پرونده و تعرفه خدمت | تعرفهٔ ۱۴۰۵: هر استعلام ۸۱ هزار تومان؛ معمولاً سه استعلام | عرفاً فروشنده برای مقدمات انتقال |
| فک رهن و هزینه بانکی | مانده وام و قرارداد بانک | حقالتحریر فک رهن ۴۰۵ هزار تومان (تعرفهٔ ۱۴۰۵)؛ ماندهٔ وام از بانک | اصولاً راهن/فروشنده |
هشدارمهم‌ترین کنترل محاسبه این است: اگر فقط قیمت توافقی خانه را دارید و ارزش معاملاتی را ندارید، مالیات انتقال را از قیمت معامله حساب نکنید. محاسبه‌گر هم در این حالت خروجی مالیات را «نیازمند ارزش معاملاتی» نشان میدهد.
مالیات نقل و انتقال ملک چطور حساب میشود؟
مالیات نقلوانتقال قطعی ملک بر مبنای ارزش معاملاتی ملک محاسبه میشود، نه قیمت توافقی خرید و فروش. نرخ قانونی این مالیات طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم ۵٪ است. ماده ۴ قانون الزام به ثبت رسمی معاملات اموال غیرمنقول نیز همین مبنا و نرخ را هنگام ثبت انتقال در دفترخانه تأکید کرده است.
ارزش معاملاتی ملک را از اطلاعات رسمی پرونده یا دفترخانه بگیرید.
ارزش معاملاتی را در نرخ ۵٪ مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم ضرب کنید.
نتیجه، مالیات نقلوانتقال قطعی ملک است.
اگر ارزش معاملاتی در دسترس نیست، حدس نزنید؛ محاسبه‌گر این قلم را «نیازمند ارزش معاملاتی» نشان میدهد.
مبنای قانونی: ماده ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم نقلوانتقال قطعی املاک را به نرخ ۵٪ ارزش معاملاتی مشمول مالیات میکند و ماده ۴ قانون الزام به ثبت رسمی معاملات اموال غیرمنقول همین نرخ و مأخذ را تکرار کرده است. ارزش معاملاتی را طبق ماده ۶۴ همان قانون کمیسیون تقویم املاک تعیین میکند و با مبلغ توافقی قولنامه یکی نیست.
در مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم آمده است: «نقل و انتقال قطعی املاک به ماخذ ارزش معاملاتی و به نرخ پنج درصد (۵٪) و همچنین انتقال حق واگذاری محل به ماخذ وجوه دریافتی‌مالک یا صاحب حق و به نرخ دودرصد (۲٪) در تاریخ انتقال از طرف مالکان عین یا صاحبان حق مشمول مالیات می‌باشد.»
مالیات قانونی بر عهده انتقالدهنده (فروشنده) است؛ پرداخت عملی در دفترخانه می‌تواند طبق توافق طرفین از سوی خریدار انجام شود، اما توافق خصوصی تکلیف قانونی مؤدی را تغییر نمی‌دهد.
فرمول محاسبه‌گر بر پایهٔ مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم: مالیات انتقال = ۰٫۰۵ × ارزش معاملاتی. برای نمونه، اگر ارزش معاملاتی در یک سناریوی آموزشی ۳۰۰ میلیون تومان باشد، مالیات برابر ۱۵ میلیون تومان است. عدد ۳۰۰ میلیون تومان در این جمله فقط فرض آموزشی است؛ ارزش معاملاتی واقعی را از پرونده ملک یا دفترخانه بگیرید.
هشداربرای مثال، قیمت ۱۲ میلیارد تومان در یک معامله به‌خودی‌خود به معنی مالیات ۶۰۰ میلیون تومانی نیست. اگر ارزش معاملاتی همان ملک، در یک سناریوی فرضی، ۳۰۰ میلیون تومان باشد، مالیات انتقال ۱۵ میلیون تومان خواهد بود.
اگر ملک با صلح منتقل شود، تکلیف مالیاتی صلح عین و صلح منافع در صلح‌نامهٔ ملک جداگانه آمده است.
حقالثبت سند ملک چقدر است؟
ماده ۱۲۳ قانون ثبت برای ثبت اسناد در دفاتر اسناد رسمی نرخ پایه نیمدرصد مبلغ مندرج در سند را مقرر کرده است. در مقررات اجرایی املاک، مأخذ محاسبه برخی اقلام به ارزش معاملاتی اعلامی وزارت امور اقتصادی و دارایی مرتبط میشود. به همین دلیل محاسبه‌گر ملک‌دان یک فرمول ساده و قطعی را برای همه پرونده‌های ملکی جای صورتحساب دفترخانه نمی‌گذارد.
قلم جداگانه‌ای با عنوان کاداستر نیز در برخی محاسبات بازار دیده میشود؛ مأخذ و شمول آن را برای پرونده خود از دفترخانه بپرسید. مبنای دقیق مبلغ مندرج در سند را در راهنمای سند تک برگ ببینید؛ محاسبه‌گر این قلم را خودکار به همه پرونده‌ها اضافه نمی‌کند.
نکتهاگر مبلغ پیشفاکتور دفترخانه را دارید، آن را در محاسبه‌گر وارد کنید؛ همان مبلغ بر هر فرمول فرضی مقدم است. اگر ندارید، محاسبه‌گر فقط بخش قابل محاسبه را حساب میکند و حقالثبت/کاداستر را «نیازمند پیشفاکتور» نشان میدهد.
حقالتحریر دفترخانه در سال ۱۴۰۵ چگونه حساب میشود؟
حقالتحریر با مالیات نقلوانتقال یکی نیست. طبق آییننامه قانون دفاتر اسناد رسمی، مبنای حقالتحریر اسناد معاملات قطعی غیرمنقول به ارزش معاملاتی اعلامشده مرتبط است و تعرفه حقالتحریر سالانه بازنگری میشود. در ۱۴۰۵ تعرفه جدید در سامانه ثبت الکترونیک اسناد اعمال شده است.
تعرفه پلکانی ۱۴۰۵ را دفترخانه بر اساس پرونده شما اعمال میکند؛ به همین دلیل جدول تعرفه‌ای در محاسبه‌گر قطعی نیست. برای محاسبه واقعی، «مبلغ پیشفاکتور دفترخانه» بهترین ورودی است.
هشداراگر عدد حقالتحریر را ندارید، از دفترخانه بپرسید؛ محاسبه‌گر تا آن زمان جمع را بی هزینهٔ دفترخانه نشان میدهد و پس از وارد کردن مبلغ پیشفاکتور، همان را در جمع می‌آورد.
هزینه شهرداری و عوارض ملک با چه کسی است؟
عوارض نوسازی، پسماند و بدهی‌های مرتبط با پرونده شهرداری، درصد ثابت و یکسانی برای همه ملک‌ها ندارند. شهر، پرونده ملک، بدهی‌های گذشته و وضعیت مفاصاحساب تعیین‌کننده‌اند. بنابراین محاسبه‌گر این اقلام را «بدهی واقعی ملک» می‌گیرد و مبلغش را از شما می‌خواهد.
جدا از عوارض نوسازی و پسماند، عوارضی هم به خود انتقال مربوط است که هنگام پرداخت مالیات مادهٔ ۵۹ به حساب شهرداری واریز میشود. در مادهٔ ۸ قانون درآمد پایدار و هزینهٔ شهرداری‌ها و دهیاری‌ها آمده است: «مالکین موظفند هنگام پرداخت مالیات ماده(۵۹) قانون مالیاتهای مستقیم موضوع مالیات نقل و انتقال قطعی املاک و انتقال حق واگذاری به ترتیب دودرصد (۲%) و یک‌درصد(۱%) به‌عنوان عوارض به حساب شهرداری محل واریز نمایند.» آیین‌نامهٔ اجرایی همین ماده (تصویب‌نامهٔ هیئت وزیران، بهمن ۱۴۰۲) مأخذ را ارزش معاملاتی مادهٔ ۶۴ قانون مالیاتهای مستقیم گذاشته و سازمان امور مالیاتی را مأمور کرده که این عوارض را هنگام گرفتن مالیات مادهٔ ۵۹ از مالک بگیرد و به حساب شهرداری محل بریزد. مأخذ این عوارض، مثل حقالثبت و حقالتحریر، طبق تبصرهٔ ۳ مادهٔ ۶۴ همان قانون درصدی از ارزش معاملاتی است که هیئت وزیران تعیین میکند و در ۱۴۰۵، ۹٪ است؛ پس برای ارزش معاملاتی ۳۰۰ میلیون تومان، عوارض انتقال حدود ۵۴۰ هزار تومان میشود.
- عوارض نوسازی
- عوارض پسماند
- بدهی‌های شهرداری و جرایم احتمالی
- مفاصاحساب یا هزینههای مرتبط با پرونده شهرداری
عرف معامله معمولاً تسویه بدهی‌های مربوط به دوره پیش از انتقال را بر عهده فروشنده می‌گذارد، اما عرف با حکم قانونی و توافق کتبی یکی نیست. قرارداد می‌تواند نحوه پرداخت برخی هزینه‌ها را میان طرفین مشخص کند؛ مسئولیت قانونی مالیات را نباید با توافق خصوصی یکسان دانست.
هزینه انتقال سند ملک در رهن بانک چطور حساب میشود؟
اگر ملک در رهن بانک باشد، هزینه انتقال دیگر فقط مالیات و دفترخانه نیست. مانده تسهیلات، شرایط قرارداد بانک، عملیات فک رهن و در صورت نیاز سند یا عملیات رهنی باید جدا بررسی شود. هزینه فک رهن از بانکی به بانک دیگر و از پرونده‌ای به پرونده دیگر فرق میکند؛ مبلغ را از بانک بگیرید و در محاسبه‌گر وارد کنید.
وضعیت رهن را مشخص کنید.
نام بانک و مانده تسهیلات را وارد یا از بانک استعلام کنید.
امکان فک رهن هم‌زمان با انتقال را از بانک و دفترخانه بررسی کنید.
هزینه فک رهن و عملیات بانکی را جدا از هزینه انتقال ملک نگه دارید.
تا مبلغ قطعی را نگرفته‌اید، محاسبه‌گر حقالتحریر فک رهن را از تعرفهٔ ۱۴۰۵ (۴۰۵ هزار تومان) «تخمینی» می‌آورد.
هشداردر ملک مرهونه، یک «هزینه انتقال سند ثابت» می‌تواند گمراه‌کننده باشد؛ زیرا هزینه بانکی و فک رهن به مانده بدهی و شرایط پرونده وابسته است.
مالیات سرقفلی و حق واگذاری محل چطور محاسبه میشود؟
برای انتقال حق واگذاری محل، از جمله حق کسب‌وپیشه، سرقفلی یا حقوق ناشی از موقعیت تجاری و اداری، مالیات جداگانه مطرح است. نرخ قانونی طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم ۲٪ است و مأخذ آن وجوه دریافتی اعلامی مالک یا صاحب حق در تاریخ انتقال است.
این مبنا در متن جاری ماده ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم آمده و ماده ۴ قانون الزام به ثبت رسمی معاملات اموال غیرمنقول هم آن را تکرار کرده است. «مبلغ اعلامی» با ارزش معاملاتی ملک یکی نیست و مالیات حق واگذاری جدا از مالیات انتقال عرصه و اعیان است. محاسبه‌گر برای حق واگذاری هیچ کف فرضی بر پایهٔ ارزش معاملاتی به کار نمی‌برد؛ در اختلاف بر سر مبنا، تشخیص نهایی با دفترخانه و اداره امور مالیاتی است.
مبلغ اعلامی حق واگذاری محل (وجوه دریافتی در تاریخ انتقال) را وارد کنید.
مبلغ اعلامی را در نرخ ۲٪ مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم ضرب کنید.
این عدد را جدا از مالیات انتقال عین ملک نگه دارید.
آیا مالیات بر سوداگری را هم به هزینه انتقال اضافه کنیم؟
قانون مالیات بر سوداگری و سفتهبازی در سال ۱۴۰۴ تصویب و ابلاغ شده است، اما وضعیت اجرایی آن را باید برای هر پرونده بررسی کرد. بنابراین این مالیات را بدون بررسی وضعیت پرونده نمی‌توان به جمع هزینه پایه همه انتقال‌های ملک اضافه کرد.
این قانون طبق ماده ۴۶ خود مالیات بر عایدی سرمایه اشخاص غیرتجاری را در انتقال دارایی‌های مشمول وضع کرده است؛ مبنای آن تفاوت ارزش انتقال و ارزش تحصیل با تعدیلها و معافیتهای قانونی است، نه اصل قیمت فروش. پس جایگزین مالیات نقلوانتقال نیست و نرخ آن به مدت تملک و ماده ۱۳۱ قانون مالیاتهای مستقیم بسته است؛ محاسبه‌گر نرخ ثابتی برای آن نشان نمی‌دهد.
نکتهمالیات بر سوداگری جدا و مشروط است: بسته به وضعیت پرونده و معافیت‌ها ممکن است مشمول شوید یا نشوید. این مالیات با مالیات قطعی نقلوانتقال یکی نیست و در جمع محاسبه‌گر نمی‌آید.
برای محاسبه هزینه انتقال سند چه اطلاعاتی لازم است؟
| ورودی | پیش‌فرض | واحد | کاربرد |
|---|---|---|---|
| ارزش معاملاتی | خالی | تومان | ورودی اصلی مالیات انتقال |
| قیمت توافقی معامله | خالی | تومان | فقط برای مقایسه؛ برای مالیات انتقال بهتنهایی مبنا نیست |
| نوع انتقال | ملک عادی | گزینه | ملک عادی یا با حق واگذاری (سرقفلی) |
| مبلغ اعلامی حق واگذاری | خالی | تومان | مبنای مالیات ۲٪ حق واگذاری |
| جمع پیشفاکتور دفترخانه | خالی (تخمین از تعرفهٔ ۱۴۰۵) | تومان | حقالثبت، حقالتحریر، کاداستر و عملیات رهنی |
| پرداخت‌کننده هزینه دفترخانه | نصف‌نصف | گزینه | تفکیک سهم فروشنده و خریدار |
| استعلام ثبت و دارایی | خالی (تخمین ۲۴۳ هزار تومان) | تومان | از قبض؛ خالی = سه استعلام به تعرفهٔ ۱۴۰۵ |
| بدهی شهرداری (نوسازی و پسماند) | خالی (فرض صفر) | تومان | از مفاصاحساب؛ خالی = عوارض سالانه پرداخت شده |
| رهن بانکی | ندارد | ندارد/دارد | فعال کردن هزینه فک رهن |
| هزینه فک رهن و بانک | خالی (تخمین ۴۰۵ هزار تومان) | تومان | در صورت وجود رهن |
نکته«قیمت توافقی» را فقط برای اطلاعات معامله نگه دارید. برای مالیات انتقال، «ارزش معاملاتی» ورودی اصلی است؛ برای برخی هزینههای سند نیز مبلغ و مبنای تعرفه باید از اطلاعات رسمی دفترخانه خوانده شود.
این عدد چطور حساب میشود؟
محاسبه‌گر ابتدا اقلام قطعی را از اقلام تخمینی و واردشده جدا میکند. فرمول پایه مالیات انتقال طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم چنین است: مالیات انتقال = ۵٪ × ارزش معاملاتی. برای حق واگذاری نیز مأخذ، وجوه دریافتی اعلامی است و طبق همان ماده ۲٪ آن به‌عنوان مالیات انتقال حق واگذاری محاسبه میشود.
ارزش معاملاتی را از پرونده ملک یا دفترخانه بگیرید.
مالیات انتقال ملک را با نرخ ۵٪ مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم محاسبه کنید.
اگر حق واگذاری وجود دارد، طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم ۲٪ مبلغ اعلامی آن را جداگانه حساب کنید.
حقالثبت و حقالتحریر را از تعرفه یا صورتحساب دفترخانه بگیرید.
عوارض شهرداری، استعلام و رهن را جداگانه وارد کنید.
محاسبه‌گر جمع هزینه‌ها و سهم مالیات قطعی را جدا نشان میدهد و هر قلم «تخمینی» را برچسب می‌زند.
سهم فروشنده و خریدار را فقط بر اساس قانون و توافق ثبت‌شده تفکیک کنید.
بر پایهٔ، پرداخت‌کننده. مالیات نقلوانتقال، ۵٪ ارزش معاملاتی، فروشنده. حقالثبت و تحریر، پیشفاکتور دفترخانه، طبق توافق. عوارض شهرداری، پروندهٔ ملک، فروشنده. فک رهن، قرارداد بانک، فروشنده. مبنای مالیات طبق مادهٔ ۵۹ قانون مالیاتهای مستقیم ارزش معاملاتی است، نه قیمت قولنامه
سه مثال کامل از هزینه انتقال سند چه چیزی را نشان می‌دهند؟
مثال اول (آپارتمان تهران): قیمت توافقی ۱۲ میلیارد تومان، ارزش معاملاتی ۳۰۰ میلیون تومان، بی سرقفلی و بی رهن، بدهی شهرداری ندارد. مالیات انتقال ۵٪ ارزش معاملاتی یعنی ۱۵ میلیون تومان است. مأخذ حقالثبت، حقالتحریر و عوارض انتقال در ۱۴۰۵، ۹٪ ارزش معاملاتی یعنی ۲۷ میلیون تومان است و بقیهٔ قلم‌ها از همین عدد درمی‌آیند.
| قلم | مبلغ | مبنا |
|---|---|---|
| مالیات انتقال | ۱۵٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان | قطعی؛ ۵٪ ارزش معاملاتی (مادهٔ ۵۹) |
| عوارض انتقال شهرداری | ۵۴۰٬۰۰۰ تومان | تخمینی؛ ۲٪ مأخذ ۲۷ میلیونی |
| حقالتحریر | ۷٬۲۱۴٬۴۰۰ تومان | تخمینی؛ ردیف ۴ تعرفهٔ ۱۴۰۵ بر مأخذ ۲۷ میلیونی |
| ارزش افزودهٔ حقالتحریر | ۷۲۱٬۴۴۰ تومان | تخمینی؛ ۱۰٪ حقالتحریر |
| حقالثبت | ۱۳۵٬۰۰۰ تومان | تخمینی؛ نیم درصد مأخذ (مادهٔ ۱۲۳ قانون ثبت) |
| استعلام‌ها | ۲۴۳٬۰۰۰ تومان | تخمینی؛ سه استعلام × ۸۱ هزار تومان |
| جمع | ۲۳٬۸۵۳٬۸۴۰ تومان | سهم فروشنده ۱۹٬۸۱۸٬۴۲۰ و خریدار ۴٬۰۳۵٬۴۲۰ با دفترخانهٔ نصف‌نصف |
اگر حساب را به اشتباه از قیمت توافقی بزنید، فقط مالیات ۶۰۰ میلیون تومان درمی‌آید؛ چهل برابر عدد درست. بزرگ‌ترین قلم همیشه مالیات انتقال است و هزینهٔ دفترخانه در این مثال حدود ۸ میلیون تومان است.
مثال دوم (آپارتمان با وام بانکی): ارزش معاملاتی ۱۸۰ میلیون تومان و ملک در رهن بانک است. مالیات انتقال ۹ میلیون تومان، مأخذ ۹ درصدی ۱۶٫۲ میلیون تومان و فک رهن در دفترخانه هم یک قلم میشود. ماندهٔ وام بانک هزینهٔ انتقال نیست و جدا تسویه میشود.
| قلم | مبلغ | مبنا |
|---|---|---|
| مالیات انتقال | ۹٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان | قطعی؛ ۵٪ ارزش معاملاتی |
| عوارض انتقال شهرداری | ۳۲۴٬۰۰۰ تومان | تخمینی؛ ۲٪ مأخذ |
| حقالتحریر و ارزش افزوده و حقالثبت | ۷٬۰۴۵٬۶۵۰ تومان | تخمینی؛ تعرفهٔ ۱۴۰۵ بر مأخذ ۱۶٫۲ میلیونی |
| استعلام‌ها | ۲۴۳٬۰۰۰ تومان | تخمینی |
| فک رهن | ۴۰۵٬۰۰۰ تومان | تخمینی؛ حقالتحریر فک رهن، تعرفهٔ ۱۴۰۵ |
| جمع | ۱۷٬۰۱۷٬۶۵۰ تومان | بی ماندهٔ وام بانک |
مثال سوم (مغازه با حق واگذاری): ارزش معاملاتی ۱۰۰ میلیون تومان و مبلغ اعلامی حق واگذاری ۲٫۴ میلیارد تومان. مأخذ مالیات و عوارض حق واگذاری همان مبلغ اعلامی است، نه ارزش معاملاتی؛ برای همین قلم‌های حق واگذاری از قلم‌های انتقال خود ملک بزرگ‌ترند.
| قلم | مبلغ | مبنا |
|---|---|---|
| مالیات انتقال عین | ۵٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان | قطعی؛ ۵٪ ارزش معاملاتی |
| مالیات حق واگذاری | ۴۸٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان | قطعی؛ ۲٪ مبلغ اعلامی (مادهٔ ۵۹) |
| عوارض حق واگذاری | ۲۴٬۰۰۰٬۰۰۰ تومان | قطعی؛ ۱٪ مبلغ اعلامی (مادهٔ ۸ قانون درآمد پایدار) |
| عوارض انتقال عین | ۱۸۰٬۰۰۰ تومان | تخمینی؛ ۲٪ مأخذ ۹ میلیونی |
| دفترخانه | ۶٬۰۰۵٬۷۹۰ تومان | تخمینی؛ تعرفهٔ ۱۴۰۵ بر مأخذ ۹ میلیونی |
| استعلام‌ها | ۲۴۳٬۰۰۰ تومان | تخمینی |
| جمع | ۸۳٬۴۲۸٬۷۹۰ تومان | ۷۷ میلیون قطعی |
نکتههر عدد «تخمینی» در محاسبه‌گر دکمهٔ «تغییر مبلغ» دارد؛ مبلغ پیشفاکتور دفترخانه یا مفاصاحساب شهرداری را که وارد کنید، جای تخمین را می‌گیرد.
هزینه انتقال سند با فروشنده است یا خریدار؟
پاسخ یکسانی برای همه اقلام وجود ندارد. درباره مالیات نقلوانتقال ملک، قانون مالک یا انتقالدهنده را مؤدی می‌داند. اما بسیاری از هزینههای دفترخانه و ثبت در معاملات بر اساس توافق طرفین تقسیم میشوند و عرف بازار نیز ممکن است پرداخت را میان دو طرف تقسیم کند. بنابراین «پرداخت‌کننده عرفی» را از «مؤدی قانونی» جدا کنید.
| قلم | قانون | سهم در محاسبه‌گر |
|---|---|---|
| مالیات انتقال | فروشنده/مالک انتقالدهنده | سهم قانونی فروشنده |
| حق واگذاری | مالک یا صاحب حق | سهم قانونی واگذارکننده |
| عوارض انتقال شهرداری | مالک (همراه مالیات مادهٔ ۵۹) | سهم قانونی فروشنده |
| حقالثبت و حقالتحریر | طبق مقررات و توافق | پرداخت‌کننده را خودتان انتخاب می‌کنید |
| شهرداری و بدهی ملک | پرونده‌محور | عرفاً فروشنده؛ طبق قرارداد قابل تغییر |
| فک رهن | اصولاً راهن | عرفاً فروشنده/راهن؛ با توافق قابل تغییر |
چه مدارکی برای انتقال سند لازم است؟
- سند مالکیت و اطلاعات ثبتی ملک
- مدارک هویتی طرفین
- اطلاعات وکالت‌نامه، در صورت انجام معامله با وکیل
- استعلام‌ها و مفاصاحساب‌های لازم
- اطلاعات مالیاتی و ارزش معاملاتی
- مدارک تسویه یا فک رهن، در صورت وجود رهن
- مدارک شهرداری و وضعیت عوارض ملک، حسب مورد
فهرست دقیق مدارک با نوع ملک و وضعیت پرونده فرق میکند. برای بررسی وضعیت ثبتی و تاریخ سند، راهنمای استعلام سند کمک میکند. برای ملک ورثه‌ای، تجاری، در رهن، دارای وکالت‌نامه یا دارای وضعیت ثبتی خاص، قبل از تعیین وقت نهایی با دفترخانه هماهنگ کنید.
چه اشتباه‌هایی هزینه انتقال سند را گران یا اشتباه نشان میدهد؟
- محاسبهٔ مالیات انتقال روی قیمت واقعی خانه به‌جای ارزش معاملاتی
- یکی گرفتن حقالثبت و حقالتحریر
- اتکا به تعرفه قدیمی به‌جای تعرفه ۱۴۰۵
- اضافه کردن کاداستر یا مالیات ارزش افزوده بدون تأیید دفترخانه
- نادیده گرفتن بدهی شهرداری
- نادیده گرفتن رهن بانک
- جایگزین کردن عرف پرداخت با تکلیف قانونی مالیات
- تکیه بر یک عدد نهایی بدون پیشفاکتور دفترخانه
- اضافه کردن مالیات بر سوداگری به همه معاملات بدون بررسی شمول و وضعیت اجرایی
محاسبه‌گر ملک‌دان چه عددی را قطعی اعلام میکند؟
مالیات انتقال (۵٪ ارزش معاملاتی) قطعی است. حقالتحریر و حقالثبت دفترخانه و عوارض انتقال شهرداری از مأخذ ۹ درصدی ارزش معاملاتی و تعرفهٔ ۱۴۰۵، استعلام و فک رهن از همان تعرفه، و بدهی شهرداری با فرض صفر، «تخمینی» در جمع می‌آیند تا مبلغ پیشفاکتور یا قبض واقعی جایشان را بگیرد.
به همین دلیل محاسبه‌گر به شما می‌گوید کدام بخش را همین حالا می‌توان محاسبه کرد و برای کدام بخش باید از دفترخانه، بانک یا شهرداری عدد واقعی گرفت.
ارزش معاملاتی، از پرونده یا دفترخانه. پیشفاکتور دفترخانه. استعلام شهرداری. استعلام بانک، اگر ملک در رهن است. جمع نهایی هزینه
